各位代表：
受区政府委托，现将秀英区2021年预算执行情况和2022年预算草案报告如下，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
2021年秀英区预算执行情况
2021年是“十四五”规划开局之年，也是海南全面深化改革开放和加快中国特色自由贸易港建设的关键之年，但受新冠肺炎疫情影响，财政工作面临诸多困难，在区委、区政府的正确领导下，在区人大常委会的监督下，财政部门始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九届六中全会精神为指导，认真贯彻落实新发展理念和《海南自由贸易港建设总体方案》的要求，紧紧围绕全区经济社会发展思路和工作目标，坚持稳中求进工作总基调，积极落实“六稳”、“六保”工作，坚决打好三大攻坚战，保障公共服务，促进全区经济社会持续健康发展。全区预算执行情况总体良好，较好地完成了区人大批准的预算和各项工作任务。
一、2021年预算执行总体情况
（一）地方一般公共预算收支情况
全区地方一般公共预算总收入331,107万元，同比增加1,842万元，增长0.6%，完成预算的111.3%。其中，全区地方一般公共预算收入162,905万元，同比增加46,965万元，增长40.5%，完成预算的125.5%；返还性收入10,258万元，财力性转移支付收入65,558万元，专项转移支付收入55,317万元，上年结余结转收入15,622万元，调入资金21万元，调入预算稳定调节基金21,426万元。
全区地方一般公共预算总支出318,543万元，同比增加4,900万元，增长1.6%，完成预算的107.1%。其中，全区地方一般公共预算支出226,055万元，同比减少11,162万元，下降4.7%，完成预算的93.2%；上解市级支出53,385万元；安排预算稳定调节基金39,103万元。
收支相抵，年终结余结转12,564万元。
（二）政府性基金预算收支情况
全区政府性基金总收入78,308万元，同比减少19,010万元，下降19.5%，完成年初预算的347.4%，其中：地方政府性基金收入1,336万元，政府性基金补助收入76,065万元，上年结余结转收入907万元。
全区政府性基金总支出65,991万元，同比减少30,419万元，下降31.6%，完成年初预算的292.8%，其中：地方政府性基金支出65,991万元。
收支相抵，年终结余结转12,317万元。
（三）国有资本经营预算收支情况
全区国有资本经营预算总收入92万元，同比增加22万元，增长31.4%，完成预算的131.4%，其中：地方国有资本经营收入70万元，国有资本经营补助收入22万元。
全区国有资本经营预算总支出75万元，完成年初预算70万元的107.1%；其中，其他国有资本经营预算支出54万元，调出资金21万元。
收支相抵，年终结余结转17万元。
二、2021年财政运行主要成效
（一）抓收入促增长，确保财政收支平衡
1．强化收入征管，保障刚性支出。2021年，扎实开展挖潜增收工作，充分考虑新冠肺炎疫情及“减税降费”因素的影响，科学研判收入形势，坚持依法依规征税收费，做到税费应收尽收。2021年，地方一般公共预算收入162,905万元，较2020年同期115,940万元，增收46,965万元，同比增长40.5%，超额完成年度财政预算收入目标。强化预算执行管理，遵循“统筹兼顾、突出重点、勤俭节约、量力而行、收支平衡”的原则，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，充分保障教育、医疗、社保等关系群众切身利益的刚性支出，重点保障疫情防控支出，合理保发展、保建设支出，压缩一般性支出。
2．争取上级资金，保障重点支出。积极争取上级资金，增强我区发展建设财力支持，2021年，我区收到上级转移支付资金207,198万元，占年初预算的137.9%。其中，争取环卫一体化PPP项目经费33,767万元，争取地债资金11,386万元，用于新建海口市秀英区疾控预防控制中心、农村饮水安全补短板工程项目、镇域污水处理厂及配套管网工程项目及五源河国家湿地公园（二期）项目，有力保障重点项目建设和民生资金需求。
3．整合各类资金，提高资金效益。积极盘活财政沉淀资金，依据项目进展情况合理安排资金，对项目到期或因故终止而无需支付的结余资金，以及在规定使用年限未使用或者未使用完的结转资金，收回统筹使用，提升财政资金使用和配置效率。2021年盘活存量资金24,797万元，其中：盘活零余额账户存量资金19,449万元，盘活实体账户超过两年存量资金5,348万元。盘活存量资金已全部安排支出，主要用于镇域污水处理厂及配套管网工程项目、农村生活污水项目、交通扶贫“六大工程”、学前教育两个比例提升工作相关费用、基层医疗卫生机构标准化建设等区委、区政府重点工作。大力压减非重点非刚性支出，严控一般性支出。2021年一般性支出预算12,316万元，相比去年压减金额649万元，压减比例5%；“三公”经费预算做到与去年基本持平。
（二）快分配准跟踪，落实直达资金管理
在财政收入受疫情性、经济性、政策性减收“三叠加”影响的情况下，直达资金为秀英区做好“六稳”工作、落实“六保”任务发挥了重要的作用。为切实发挥直达资金使用效益，区财政部门成立了直达资金监控工作领导小组，及时反馈和督促做好直达资金分配、挂接支出的工作，每半月进行支出数据更新及通报，及时把控支出进度，督促全区各预算部门切实加快直达资金支出进度，2021年上级部门下达直达资金25,455万元，完成支出进度94.6%。
（三）加强民生投入，巩固脱贫攻坚成果
1．民生支出占比超八成。2021年，我区民生支出完成193,022万元，占地方一般公共预算支出的85.4%。其中：优化教育均衡化发展，全面落实教育惠民，教育支出75,019万元；推进城乡社区发展，提高城乡基础设施建设水平，城乡社区支出17,904万元；优化“三农”投入结构，促进农业增效和农民增收，农林水支出33,090万元；改善卫生医疗条件，提高基本公共卫生服务水平，卫生健康支出25,805万元；强化公共服务功能，提升城乡保障水平，社会保障和就业支出27,645万元，住房保障支出11,162万元。
2．强化财政衔接资金保障。落实巩固拓展脱贫攻坚成果及推进乡村振兴各项工作稳步前进，优化财政涉农资金安排使用机制，集中资源保障巩固脱贫攻坚成果及推进乡村振兴有效衔接阶段顺利过渡，为“十四五”规划和全面实施乡村振兴战略打好坚实基础。实行每工作日财政衔接资金支出跟踪制度、每周财政衔接资金使用情况和资金支出情况报送制度，加快财政衔接资金支出进度，强化财政衔接资金动态监控系统工作，发挥好财政衔接资金使用效益。2021年我区财政衔接资金投入合计2,705万元，其中用于基础设施方面投入1,096.72万元，教育帮扶方面投入208.57万元，产业投入资金1,399.71万元，产业投入资金占全口径资金51.75%，较上年度增加1.75个百分点，达到用于产业发展的资金规模占比不少于总规模的50%，且不低于上年度投入的要求。衔接资金实际完成支出合计2,705万元，支出进度100%，已完成省财政厅及海口市财政局100%支出的任务要求。
（四）强管理提绩效，完善财政管理体系
1．规范政府债务管理，持续做好风险防控。按照省、市财政部门的要求，组织全区各预算单位按年度开展政府债务自查自纠工作，对各部门隐性债务监测平台中录入的债务事项开展核查工作；按月组织我区债务监测平台数据填报工作，完成债务数据上报工作，着力控制新增债务，坚决遏制政府隐性债务增量，防范财政支出风险。2021年我区地方政府债务率低于预警水平，呈现“绿色”。
2．完善国资国企管理，着力提高监管效能。一是对区人大关于镇街、卫健、教育系统国有资产监督发现问题和审计发现问题进行整改，对资产清查发现的盘亏损毁资产进行核销；二是在强化日常监管基础上，组织会计监督检查和部门整体支出绩效评价，加强对各单位固定资产管理的监督检查，对检查发现的问题，责令单位进行整改，对单位资产的使用利用情况实施跟踪问效；三是印发了《关于进一步完善和规范行政事业单位资产管理信息系统基础信息的通知》，对各预算单位资产错录卡片进行全面清理核销；四是强化资产配置预算管理，印发了《关于进一步规范和加强新增资产配置预算管理工作的通知》，进一步规范调整与追加资产配置行为；五是完善制度体系，夯实管理基础，印发了《关于进一步明确资产管理专门人员和岗位职责相关事宜的通知》，明确资产使用管理的内部流程、岗位职责和内控制度，切实将资产管理的主体责任落到实处。
3．加强财政监督监管，确保资金安全到位。一是同步执行本地区两个年度预决算公开专项检查，全面梳理了2019年55个预算部门及2020年51个预算部门公开情况，严格规范了预决算公开的及时性、完整性、细化程度、公开方式，并对区科工信局等9家单位实施真实性抽查，重点关注决算收支列报是否存在不真实的问题。经检查补充，我区两个年度预决算公开完成率达到100%，进一步规范和提升我区预决算公开和预算管理水平。二是开展内控报告编报工作，组织全区47个部门135个预算单位开展2020年度行政事业单位内部控制报告编制工作，对退役军人事务局等10家单位进行重点抽查，督促行政事业单位健全内部控制建设，落实党风廉政建设主体责任，有效防范业务风险和廉政风险。三是开展2020年度会计监督检查，对海口市秀英区住房和城乡建设局等4家行政单位财政资金使用、会计核算情况、资产管理流程等日常财务管理进行专项检查，重点核查中央直达资金落实情况，整改项目进度缓慢、直达资金支付不及时、就业补助多发等问题，切实履行财政部门会计监督职责，维护财经纪律。四是打好监督“组合拳”，组织开展全区各行政事业单位2020年误餐补助发放情况自查，具体实施公务用车改革以来使用加油（电）卡情况自查，对标规范发放地方公务员工资津补贴，开展村（社区）“两委”离任审计实地督查等，及时纠正各种财经违法违纪行为。五是全面实施预算绩效管理，开展项目事前绩效评估、项目绩效目标管理、部门绩效目标管理、绩效执行跟踪监控、开展项目绩效自评等，助推财政资金聚力增效。六是开展财政衔接推进乡村振兴补助资金的专项检查及2020年扶贫资金自评抽查，进一步提高财政专项扶贫资金的效益。2021年财政衔接资金项目绩效指标填报比例达100%，财政衔接资金项目绩效指标审核比例达100%；2020年财政专项扶贫项目绩效指标自评比例达100%，扶贫项目自评审核比例达100%，自评抽查比例达到20%。
2021年，财政收入恢复性增长特征明显，全年财政收入总体呈现“上半年逐步回升，下半年稳步回落”运行趋势。财政支出紧紧围绕统筹推进疫情防控和经济社会发展“双线作战”，全面深化财政预算管理改革，积极发挥财政职能作用，持续提升财政管理水平，开创了地方财政工作的新局面。
2022年预算草案
2022年是第二个百年目标开局之年，也是深化预算体制改革之年，做好预算体制改革，对深入实施“十四五”规划起到承上启下的作用，认真做好2022年预算编制工作，对推进我区高质量发展具有重要意义。根据《预算法》《预算法实施条例》等相关要求，现提出2022年预算草案如下：
一、2022年财政预算编制的指导思想和基本原则
(一）指导思想
2022年财政预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，弘扬伟大建党精神，坚持稳字当头、坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，以推动高质量发展为主题，服务区委、区政府中心工作，厘清财政预算职能，树立“大财政”理念，加强财源和资源统筹，增强重大战略决策任务财力保障，为加快建设海南自由贸易港以及经济繁荣提供财力支持。
（二）基本原则
收入预算坚持实事求是、科学预测，充分考虑当前经济形势，精准有效实施积极的财政政策，紧扣经济社会发展水平设定收入目标，确保预算收入安排符合实际情况。
支出预算编制遵循“统筹兼顾、突出重点、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”原则，在落实“三保”预算要求的基础上，围绕全岛建设自由贸易港目标，集中财力保障我区“十四五”规划重点领域支出需要，结合可用财力按照轻重缓急原则统筹安排，重点保障疫情防控、乡村振兴、生态环境修复、城市更新治理、城乡地区“五网”基础设施建设、教育文化卫生等社会事业发展、政策性增资以及其他重点项目支出。
二、全区财政收支预算预计
（一）地方一般公共预算收支情况
全区地方一般公共预算总收入316,515万元，比上年完成数减少14,592万元，下降4.4%（根据《预算法》和省财政厅相关文件要求，下级政府应该严格按照提前下达数如实编制预算，不得预估收支增加规模，我区严格按照收到市级提前下达上级补助收入编制预算）。其中：全区地方一般公共预算收入180,010万元，增长10.5%（与上年完成数比）；返还性收入10,258万元，财力性转移支付55,208万元，专项转移支付收入19,355万元，调入资金17万元，调入预算稳定调节基金39,103万元，上年结余结转收入12,564万元。
全区地方一般公共预算总支出316,515万元，比上年完成数减少2,028万元，下降0.6%。其中：全区地方一般公共预算支出262,515万元，增长16.1%，上解市级支出54,000万元。收支相抵，无结余结转。
（二）政府性基金预算收支情况
全区政府性基金收入22,040万元，比上年完成数同比下降71.9%。其中：地方政府性基金预算收入1,100万元，政府性基金补助收入8,623万元，上年结余结转收入12,317万元。
全区政府性基金支出22,040万元，比上年完成数同比下降66.6%。收支相抵，无结余结转。
（三）国有资本经营预算收支情况
全区国有资本经营预算总收入207万元。其中，其他国有资本经营预算企业利润收入57万元，上级补助收入133万元，上年结转17万元。
全区国有资本经营预算总支出207万元。其中，国有资金经营预算支出190万元，调出资金17万元。收支相抵，无结余结转。
（四）2022年支出情况
根据《预算法》规定，预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排上一年度结转的支出，以及参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出。截至2022年2月21日，我区实际安排支出43,362万元。
三、重点支出安排情况
（一）兜牢“三保”底线，提升公共服务保障能力
坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，维护经济社会平稳发展，提升公共服务保障能力。用好各类专项资金，加大统筹能力，优先用于“三保”支出和疫情防控，特别是切实保障基本民生，强化对困难群众的兜底保障。2022年我区安排基本支出9.58亿元，并预留“三保”经费，不折不扣落实“三保”支出责任。
（二）保障民生需求，全面改善人民生活品质
民生投入始终是财政支出的重中之重，2022年，安排民生支出212,219万元，占全区地方一般公共预算支出的80.84%。
1．保障“三农”发展
农林水支出预算安排25,213万元，比上年预算数增长3.4%。主要包括：安排农田水利建设及维护180万元，受污染耕地综合治理146.1万元，常年蔬菜基地建设1,000万元，菜篮子保供稳价专项资金300万元，衔接推进乡村振兴补助资金3,585万元，贯彻落实乡村振兴战略，促进农民增收，改善农田基础设施，推进美丽乡村建设；安排堂善村污水处理厂和污水处理一体化设备运营维护120万元、水体水环境综合治理PPP项目可用性与运营维护费1,000万元，指引和保障水环境治理朝着人水和谐目标发展；安排农村安全饮水项目300万元，保障农村居民获得安全的生活用水。
2．加快发展教育事业
教育支出预算安排65,772万元，比上年预算数增长0.9%。主要包括：安排教育费附加资金4,500万元、税改转移支付200万元、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金200万元，中小学校内课后服务288万元、新海学校校长基金203万元、集团化办学经费350万元，集中用于开展学前教育和义务教育标准化学校建设等教育重点工作，改善办学环境和教育质量，推进义务教育规范化学校的创建；安排学前教育“两个比例”资金1,417万元、普惠性民办幼儿园奖补资金500万元，鼓励扩大学前教育资源；安排学生游泳教育经费280万元，促进学生强身健体，提高学生的自救、急救能力；安排518.4万元用于学校安保服务购买，做好校园安全工作；安排中小学校班主任工作经费162.86万元，用于改善学校班主任工作条件和加强班级管理。
3．完善社会保障体系
社会保障和就业支出预算安排23,958万元，比上年预算数增长7.4%。主要包括：安排城乡居民养老保险区级资金1,136万元，用于发放城乡居民基础养老金；安排城乡低保及特困人员供养区级配套资金1,811万元，安排困难群众救助补助资金1,610万元，为城乡居民提供最低生活保障，做好农村特困人员供养工作；安排高龄及长寿补贴639万元、长者饭堂200万元、养老服务550万元等，保障广大高龄老人的基本生活福利，提高高龄老人的生活质量；安排残疾人两项补贴经费777万元，做好残疾人补贴工作；安排困境儿童保障工作经费185万元、事实无人抚养儿童生活补贴40.5万元，确保困境儿童生存、发展、安全权益得到有效保障。
4．大力发展卫生事业
卫生健康支出预算安排36,282万元，比上年预算数增长32.0%。主要安排疫情防控经费5,679万元，全力以赴打赢疫情防控阻击战；安排1,473万元落实新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗财政补助，保障我区实现农民参合率达100%、城镇居民医保参保率达100%；安排国家基本药物制度补偿经费701万元，满足居民基本医疗卫生保健的需要；安排810万元用于病媒生物防治，减少四害孳生场所；安排基本公共卫生服务补助资金2,097万元、安排基本公共卫生项目经费282万元，切实提高城乡居民所能享有的基本公共卫生服务水平。
5．推进城乡社区发展
城乡社区支出预算安排51,438万元，比上年预算数增长100.8%。主要包括：安排环卫PPP一体化项目经费18,650万元、安排生态文明“六大专项整治”2,000万元，对改善生态文明具有重要的作用和意义；安排农村厕所清掏转运500万元以及水域保洁2,000万元，切实改善农村人居环境；安排城镇老旧小区改造项目配套资金1,376万元，安排棚改项目征收补偿资金8,000万元，安排火山口绿色长廊改造拓宽项目2,000万元，安排市政道路绿化养护经费972万元、市政设施维护维修600万元，提升城市园林绿化水平。
2022年财政工作主要措施
2022年，我区财政工作将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格按照省委省政府、市委市政府、区委区政府决策部署，以高质量发展为目标，聚焦重点，精准发力，全力完成全年财政收支各项目标任务。
一、全面深化预算管理改革，提升财政运行质量
一是推进部门预算管理改革。加强部门工作周期与预算编制周期协同，提高预算决策层级，减少部门二次分配，部门支出预算全部细化到具体实施项目，切实解决资金分配不及时、细化率偏低的问题。二是推进项目库管理改革。各部门要落实项目储备的主体责任，提升项目谋划水平，做实项目储备。纳入财政项目库的项目必须完成项目可研论证、制定具体实施计划等各项前期工作，其中政府投资项目必须完成概算批复，行业主管部门要会同发改、住建、资规等部门做实包含征地拆迁纳入概算等项目要素保障的前期工作，切实解决从过去的“资金等项目”转变为“项目等资金”的问题。财政部门坚持项目入库作为预算安排的前提条件,未纳入财政项目库的项目一律不得安排预算。三是健全盘活存量资金机制。从2022年起，在全区范围内开展“存量资金清零行动”，除上级财政资金等有明确规定的资金外，预算年度终了，尚未执行完毕的本级预算资金，一律由同级财政收回。上级政府部门直接拨付到本级预算部门实有账户的补助资金，连续两年未用完的作为结余资金管理，按规定交回同级财政统筹使用。
二、全力落实好各项财政政策，着力培育厚植财源
围绕海南自贸港建设目标任务，着眼于税源涵养和财税政策的贯彻落实。一是对标我区“十四五”规划主要发展目标，充分发挥财政资金的保障和引导作用，支持我区重大项目建设，支持产业优化升级，支持农业农村现代化，加快发展现代产业体系，持续推动产业转型升级，持续促进我区经济社会高质量发展，增强我区经济内生动力，不断推动形成新的财源增长点。二是加强与税务部门的沟通，跟踪落实好自贸易港税收政策和减税降费等财税政策的贯彻实施。同时，做到依法征管，不欠不漏，应收尽收。三是在持续贯彻落实各项财税优惠政策的同时，大力改善营商环境，支持招商引资和重大产业企业项目的引进，协助培育壮大我区的产业规模。
三、强化预算收支执行管理，提升预算执行水平
坚持把“三保”即保工资、保运转支出、保基本民生放在预算管理第一位，兜牢“三保”支出底线。坚持党政机关过“紧日子”，集中财力保障区委、区政府确定的大事要事，优先保障“十四五”规划提出的重点领域、重点项目、关键环节建设，做到财力统筹安排、项目统筹确定、管理统筹推进。树立部门预算管理理念，加强部门本级和下属单位预算支出统筹力度，指导督促各预算单位严格执行预算管理制度，通过开展通报、绩效评价考核等方式强化预算支出责任，促进预算支出进度和资金使用效益。不断防范化解政府债务风险，采取有力措施化解存量债务特别是隐性债务，坚决遏制隐性债务增量，严禁违法违规举债融资行为。
四、全力保障和改善民生，不断增进民生福祉
要让发展成果更多惠及老百姓，把让老百姓有更多的获得感、幸福感和安全感作为财政工作的“出发点”和“落脚点”，落实好各项惠民政策，保障区委、区政府确定的为民办实事事项，把教育放在优先发展位置，继续加大卫生健康体系建设，提高社会保障水平，促进积极就业创业，健全和提升基本公共服务保障能力水平，支持脱贫攻坚成果巩固和乡村振兴有效衔接，坚持把“三农”作为优先保障领域，多方争取并有效整合各项涉农资金，加大乡村振兴尤其是农村人居环境整治、高标准农田建设、重大水网工程、农业产业化发展等支农惠农的投入，充分发挥民生资金的使用效益。
五、坚持党建引领财政工作，严肃财经纪律
一是落实全面从严治党战略部署，将“两个维护”落实到财政工作全过程各方面，扎实落实“一岗双责”，促进财政党建与业务深度融合。二是持之以恒正风肃纪拒腐倡廉，财政部门带头廉洁从政、规范用权、过紧日子，对违规违纪问题露头就打，营造风清气正的政治生态。三是进一步强化接受监督意识，认真贯彻落实人大审查监督要求，支持和配合人大依法开展预算、决算监督。接受人大、审计、巡视巡察等监督，围绕群众关心的热点难点问题、审计巡视巡察发现的突出问题、制约事业发展的关键问题等，积极落实整改，不断完善和优化财政收支管理机制，提升科学管财的能力和水平。四是认真听取和研究人大代表和社会各界的意见建议，加强沟通交流，优化预算执行报告和预算草案编制，提高建议提案办理质量，服务和配合好人大代表依法履职。
各位代表，2022年是“十四五”关键之年，也是全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的关键之年，做好2022年财政预算工作意义重大、使命光荣。我区财政部门将在区委、区政府的坚强领导下，主动接受人大、政协的监督指导，奋发进取，拼搏创新，为做大做优做强秀英、为建设海南自贸港事业添砖加瓦！
1.关于2022年海口市秀英区一般公共预算收入预算的说明2.关于2022年海口市秀英区一般公共预算支出预算的说明3.2022年海口市秀英区一般公共预算“三公”经费汇总情况4.关于2022年海口市秀英区政府性基金收支预算的说明5.关于2022年海口市秀英区国有资本经营预算的说明6.关于2022年海口市秀英区税收返还与转移支付预算的说明7.关于2022年海口市秀英区政府举借债务的说明
2022年海口市秀英区政府公开套表3.222022年秀英区“三公”经费财政拨款支出预算汇总表目录关于海口市秀英区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（人大会）-20221216102525177
