海口市秀英区财政局

区人大常委会：

　　受区政府委托，现将海口市秀英区2020年财政决算情况报告如下，请予审议，并请列席人员提出意见。

　　（一）2020年我区财政收支决算总体情况

　　1．地方一般公共预算收支决算及平衡情况

　　全区地方一般公共预算总收入329,295万元，同比减少1,129万元，下降0.3%，完成预算的107.1%。其中，全区地方一般公共预算收入115,940万元，同比减少38,306万元，下降24.8%，完成预算的70.6%；返还性收入10,258万元，财力性转移支付收入100,938万元，同比增加32,493万元，增长47.5%，专项转移支付收入68,456万元，上年结余结转收入1,562万元，调入资金2,141万元，调入预算稳定调节基金30,000万元。

　　全区地方一般公共预算总支出313,673万元，同比减少15,189万元，下降4.6%，完成预算的102.1%。其中，全区地方一般公共预算支出237,217万元，下降5.4%，完成预算94.0%；上解市级支出51,218万元，安排预算稳定调节基金25,238万元。

　　收支相抵，年终结余结转15,622万元。

　与向秀英区第七届人民代表大会第六次会议报告的执行数相比，地方一般公共预算收支数均增加30万元，主要是调入资金增加1万元，专项转移支付收入增加29万元。

　　2．政府性基金收支决算及平衡情况

　　全区政府性基金总收入97,318万元，同比增加66,716万元，增长218.0%，完成预算的786.0%，其中，地方政府性基金收入3,026万元，政府性基金补助收入93,505万元，上年结余结转收入787万元。

　　全区政府性基金总支出96,411万元，同比增加66,596万元，增长223.4%，完成预算的778.6%，其中，地方政府性基金支出94,291万元，调出资金2,120万元。收支相抵，年终结余结转907万元。

　　与向秀英区第七届人民代表大会第六次会议报告的执行数相比，政府性基金预算收支数均增加1万元，主要原因是四舍五入。

　　3．国有资本经营收支决算及平衡情况

　　全区国有资本经营预算收入70万元，完成预算70万元的100%。全区国有资本经营预算支出70万元，完成预算70万元的100%；其中，其他国有资本经营预算支出49万元，调出资金21万元。收支相抵，无结余结转。

　　与向秀英区第七届人民代表大会第六次会议报告的执行数相比，国有资本经营预算收支数均没有发生变化。

　　4.部门决算收支及平衡情况

　　2020年全区部门当年收入383,974万元，比上年增加30,494万元，增长8.6%。其中：财政拨款收入344,762万元，占部门当年收入的89.8%。部门当年支出365,430万元，比上年增加37,647万元，增长11.5%。其中：基本支出95,047万元，占26.0%；项目支出270,383万元，占74%。当年收支相抵后结余18,543万元，减去结余分配245万元，加上年初结余40,150万元，用事业基金弥补收支差额57万元，年末结余58,505万元。

　　财政部门严格控制“三公”经费。2020年，全区“三公”经费财政拨款支出547万元，较上年支出数减少1.1%，其中：因公出国（境）费4万元，较上年支出数减少4万，下降50.0%；公务用车购置及运行维护费535万元，较上年支出数减少3万，减少0.6%；公务接待费8万元，较上年支出数增加1万，增长14.3%。

　　（二）2020年财政运行主要成效

　　1.抓收入控支出，确保收支平衡

　　（1）加强收入监管，保障刚性支出。2020年，面对困难交织的复杂形势特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，我区税收形势较为严峻，税收是财政收入的最主要来源，配合税务部门在落实税收优惠政策的前提下，加强财政收入征管，加大对重点企业、重点税源分析管理，努力挖掘可增收项目，科学判断收入形势，强化涉税信息传递，坚持收入应收尽收。2020年，我区地方一般公共预算收入完成115,940万元，完成年初预算70.6%，短收48,332万元，同比下降24.8%。强化预算执行管理，遵循“统筹兼顾、突出重点、勤俭节约、量力而行、收支平衡”的原则，优先保工资、保运转、保基本民生，充分保障教育、医疗、社保等关系群众切身利益的刚性支出，重点保障疫情防控支出，合理保发展、保建设支出，压缩一般性支出。2020年，地方一般公共预算支出完成237,217万元，完成年初预算的94.0%。

　　（2）争取上级资金，落实三保任务。积极争取上级财政资金支持，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，对冲新冠肺炎疫情造成的区级减收增支影响，进一步缓解区级财政压力。2020年，我区收到上级转移支付资金273,157万元，占年初预算的222.8%，比上年完成数增加了97,688万元，增长55.6%。

　　（3）整合各类资金，保障重点支出。盘活存量资金，统筹安排使用。2020年盘活区各单位国库零余额存量资金共计24,211万元。收回零余额存量资金已安排21,604万元，形成实际支出19,356万元，主要用于2019年海口市五源河工业水库等水体环境综合治理PPP项目、农村生活污水项目、农村改厕补助金、学前教育等区委区政府重点工作。盘活实体账户存量资金24,558.9万元，其中：乡镇实体账户存量资金18,796.9万元，区级预算单位实体账户存量资金5,762万元，剔除乡镇实体账户存量资金上缴市财政局14,498万元后，今年盘活实体账户存量资金10,060.9万元。压减非刚性支出，严控一般性支出。严格落实政府过紧日子的有关要求，按照区政府办公室印发《关于有保有压落实政府过紧日子若干措施的通知》精神，大力压减非重点非刚性支出及全面清理部门预算资金支出，严控一般性支出，从严从紧核定“三公”经费。在年初预算已压减10%的基础上，区级非重点非刚性支出按预算余额再压减10%。2020年，全面梳理各单位2020年预算项目，共压减2,164.9万元。

　　2.抓指导强服务，发挥直达资金效益

　　在收入降幅较大，财力短缺的情况下，直达资金为秀英区做好“六稳”工作、落实“六保”任务发挥了重要的作用。为切实发挥直达资金使用效益，区财政部门成立了直达资金监控工作领导小组，及时督促相关单位做好直达资金分配、系统挂接、反馈支出进度和管理情况。上级部门下达中央特殊性转移支付资金（抗疫特别国债）31,179万元，财政部门督促加快分配用于抗疫各类经费和民生类项目。为做好抗疫特别国债等资金支出管理工作，财政部门梳理2020年各类上级资金情况，如抗疫特别国债项目资金、地债资金、中央资金等，我区实行“三色”管理，每周进行支出数据更新及通报，及时把控支出进度。因此，我区直达资金在四个区中率先完成支出。

　　3.防疫情保民生，守住民生安全底线

　　（1）保障疫情防控经费。统筹上级专项资金和区级财力，加大资金投入，保障疫情防控经费拨付到位。2020年，安排疫情防控（补贴）经费13,957万。主要用于公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设，疫情防控人员临时性工作补助，重症病区、发热门诊改造等基建支出，医疗机构基本建设，医疗机构基本建设等方面。财政部门按照疫情防控工作要求，强化疫情防控资金使用管理，充分发挥资金使用效益，为疫情防控提供坚强的财政保障。

　　（2）加大对民生的财力倾斜。2020年，我区民生支出完204,802万元，占地方一般公共预算支出的86.3%。其中：优化教育均衡化发展，全面落实教育惠民，教育支出57,585万元；推进城乡社区发展，提高城乡基础设施建设水平，城乡社区支出42,125万元；优化“三农”投入结构，促进农业增效和农民增收，农林水支出32,958万元；改善卫生医疗条件，提高基本公共卫生服务水平，卫生健康支出37,583万元；强化公共服务功能，提升城乡保障水平，社会保障和就业支出22,955万元，住房保障支出7,399万元。

　　（3）全力打好脱贫攻坚收官战。强化扶贫资金保障，跑好全面建成小康社会“最后一公里”。优化财政涉农资金安排使用机制，集中资源保障打赢脱贫攻坚战。实行每工作日扶贫资金支出报送制度、每周扶贫资金使用情况和资金支出情况报送制度，加快扶贫资金支出进度，强化扶贫资金动态监控系统工作，督促资金使用精准，支持打好脱贫攻坚战。2020年我区财政专项扶贫资金投入合计1,342万元，其中产业帮扶投入670万元、教育扶贫投入20.8万元、医疗帮扶投入42.5万元、贫困村基础设施建设608.7万元。实际完成支出合计1,333.97万元，支出进度99.4%，支出进度在各区中位列第二；扶贫资金使用绩效考核在省、市考核中位列各区第一。

　　4.强管理提绩效，完善财政管理体系

　　（1）规范政府债务管理，持续做好风险防控。按照省、市财政部门的要求，按月组织全区各单位完成2020年债务监测平台数据填报工作，做到月月上报，实时监控，做好风险防控。为进一步夯实我区政府债务数据管理基础，2020年3月，开展2018年-2019年各类隐性债务事项信息资料核查工作，对各部门隐性债务监测平台中录入的债务事项开展核查工作，经收集各有关部门的债务材料，汇总检查后报送至省财政厅参与全省复审。

　　（2）优化国资国企管理，保障履职发展需要。一是完善制度体系，夯实管理基础。出台了《参照执行<海南省省直行政事业单位通用办公设备（2020年版）>的通知》、《进一步加强行政事业单位固定资产管理的通知》、《行政事业性国有资产管理制度汇编的通知》等，不断完善我区资产管理制度体系；组织了全区150多家行政事业单位开展了2019年资产年度报表和资产报告编制工作，组织了全区预算单位资产管理员及财务人员约200人次开展了国有资产配置预算培训；进一步提升监管效能，夯实国有资产管理基础。二是印发了《关于做好2021年度行政事业单位资产配置预算编制工作的通知》，完善资产管理与预算管理相结合机制，将资产配置职能嵌入到预算管理流程中，推动行政事业国有资产节约和高效使用；三是向区人大常委会报告了《2019年度卫健系统国有资产管理情况专项报告》，并在区级层面率先开展了国有资产管理情况综合报告，坚持资产管理报告制度常态化，自觉接受人大国有资产监督；四是积极盘活国有存量资产。将长期低效运转、闲置的海秀镇海榆西社区活动场所5套房屋、海南华星饲料有限公司征收项目资产委托海南省产权交易所挂牌公开出售；积极推动和解决“宝秀新城”7号楼拆迁补偿历史遗留问题；五是认真做好新冠肺炎疫情防控期间资产保障措施和帮扶服务业小微企业与个体工商户缓解房屋租金压力工作。对于涉及行政事业单位经营用房出租、出借给中小企业的，按规定给予一季度租金减免的政策扶持措施。2020年，根据企业减免租金申请，我区共减免国有房屋租金68.9万元，其中国有企业减免租金 65.1万元、行政事业单位减免租金3.8万元；六是积极做好国有企业退休人员社会化管理工作。印发《海口市秀英区推进国有企业退休人员社会化管理工作实施方案》，2020年，我区已接收国有企业退休人员2271人。

　　（3）加强财政监督监管，确保资金安全规范。一是开展监督检查工作。配合市财政部门开展2018年至2020年3月份财政专项扶贫资金使用管理情况的专项检查，督促相关单位进行立行立改。开展会计信息质量检查工作，对海口市秀英区城市建设投资有限公司、海口海味榔生物科技专业合作社、海口顺吉成水产养殖专业合作社3家企业和东山镇政府等9家行政事业单位开展2019年度会计信息质量检查，查处发现内部控制不完善等10大类问题、项目预算完成率低等83个具体问题，充分发挥会计监督、提升会计信息质量的重要作用。开展2020年度惠民惠农财政补贴资金“一卡通”检查工作，有力堵塞漏洞，规范资金发放。开展公共工程项目跟踪监督工作，针对我区93个公共工程项目资金的预算安排和监督管理方面开展相关工作。开展行政事业单位财务公开检查工作，突击抽查了23家行政事业单位的财务公开情况，对违反有关规定的19家单位予以通报并责令整改，进一步提高资金的使用效益和透明度。二是开展绩效管理工作。开展项目绩效目标管理工作，区财政部门组织各预算单位对449个预算项目设置了绩效目标，涉及财政资金14.55亿元。完成2019年度129家预算单位的342个预算项目开展绩效自评，涉及财政资金9.63亿元，覆盖我区所有预算单位，评价资金规模计划达到我区当年度项目支出预算的95%以上。全面铺开整体支出绩效评价，覆盖我区所有一级预算单位。对2016-2019年度14家相关单位15个项目债券资金有关项目开展绩效评价工作。开展重点评价工作，遴选了2019年度区委宣传部文明大行动项目、石山镇政府石山镇施茶村委会美富村村中道路硬化、水管安装、路灯照明建设工程项目、东山镇政府基础设施建设项目、永兴镇政府危房改造项目、西秀镇政府产业帮扶项目等实施财政重点绩效评价。三是强化政府投资项目审核工作。加大预算审核及项目评审工作力度，坚持“不唯增、不唯减、只唯实”的评审理念，采取预算审核、结决算评审、备案审核等方式开展财政审核工作，不断提高财政监管水平。2020年以来，财政部门全年政府投资项目的预算审核、结决算评审和备案审核71个，涉及项目金额16,138.2万元，核减1,643.8万元，核减率10.2%，通过开展财政审核工作，严格把关，有效提高了资金的使用效率，减轻了财政负担，真正做到对政府投资项目工程造价的合理确定和有效控制。四是强化国库集中支付审核工作。严格按照《海南省财政国库支付局关于规范财务报账会计资料的通知（琼库支会（2019)12号）》和《海口市政府投资项目管理规定》(海府规[2020]5号）等规定加大审核把关力度，不断优化报账流程，并将全区149家预算单位纳入支付业务动态监控管理，优化动态监控预警规则，让每一笔有疑点存风险的支付业务要经得起再三的核查。2020年支付局共审核69,226笔支付业务支付405,931.6万元，同时拒付了5,891笔业务，拒付资金8,546万元（含完善手续后重新支付）。在确保支付效率的同时，最大限度地保证财政资金安全。

　　2020年，面对错综复杂的形势，面对突出的财政收支平衡压力，我们克服困难、积极作为，财政工作成效明显，成绩得来十分不易。同时，我们也清醒看到，当前财政面临着不少困难和挑战，如：受减税降费和疫情防控下优惠政策影响，辖区重点税源、重点项目企业效益欠佳，区税收征收任务形势严峻。保工资、保运转、保基本民生等刚性支出增长较快，叠加自贸港建设随着城市建设的扩围和提速，重大项目建设和重点支出需求越来越大，财政收支矛盾更加突出等。我们将在今后的工作中高度重视这些问题，通过深化改革、创新机制、加强管理、科学研判等逐步加以解决。